Как в 1С 8.3 отразить аннулирование счета-фактуры на полученный аванс при изменении обязательств по договору?
Добрый день ! Пожалуйста подскажите, как быть в следующей ситуации: ООО работает на ОСНО. Программа 1С.8.3 (8.3.20.1789) ред.3.0.108.36
1. Получили от фирмы"1"предоплату по договору №107. так указано в платежке. Выписали счет-фактуру 02.09.2021 на полученный аванс. (51/62.02; 76.АВ/68.02). Эту счет-фактуру отразили в книге продаж и декларации по НДС за 3 кв.2021.
2. С этой же фирмой "1" есть договор № 89. По этому договору они нам должны деньги. (62.01 / 90.01).
3. В 4 кв. 2021г. 30.12.2021 - договор № 107 был, по соглашению сторон, аннулирован (расторгнут).
4. А также было подписано соглашение о корректировке долга по договору № 89.
5.Подписан акт взаимозачета и сумма ,полученная как предоплата по договору № 107 была зачтена как постоплата по договору № 89.
6.Акт взаиморачетов отражен корректировкой долга (62.02/62.01) 31.12.2021г.
И получилось,что 62 счет закрылся. А вот сумма НДС по полученному авансу осталась по Дт сч. 76.АВ. (наша ошибка).
А теперь уже 1 кв.2022г., как я понимаю, нужно сдавать уточненку за 4 кв.2021г. и аннулировать сч.ф. на полученный аванс по договору № 107.
Понимаю,что так надо. Но может быть, можно все-таки, как-то учесть это аннулирование в 1 кв.2022г.? И как все это правильно отразить в бухг. программе.
Очень буду ждать Вашей помощи. Заранее,спасибо.
1. Получили от фирмы"1"предоплату по договору №107. так указано в платежке. Выписали счет-фактуру 02.09.2021 на полученный аванс. (51/62.02; 76.АВ/68.02). Эту счет-фактуру отразили в книге продаж и декларации по НДС за 3 кв.2021.
2. С этой же фирмой "1" есть договор № 89. По этому договору они нам должны деньги. (62.01 / 90.01).
3. В 4 кв. 2021г. 30.12.2021 - договор № 107 был, по соглашению сторон, аннулирован (расторгнут).
4. А также было подписано соглашение о корректировке долга по договору № 89.
5.Подписан акт взаимозачета и сумма ,полученная как предоплата по договору № 107 была зачтена как постоплата по договору № 89.
6.Акт взаиморачетов отражен корректировкой долга (62.02/62.01) 31.12.2021г.
И получилось,что 62 счет закрылся. А вот сумма НДС по полученному авансу осталась по Дт сч. 76.АВ. (наша ошибка).
А теперь уже 1 кв.2022г., как я понимаю, нужно сдавать уточненку за 4 кв.2021г. и аннулировать сч.ф. на полученный аванс по договору № 107.
Понимаю,что так надо. Но может быть, можно все-таки, как-то учесть это аннулирование в 1 кв.2022г.? И как все это правильно отразить в бухг. программе.
Очень буду ждать Вашей помощи. Заранее,спасибо.
Comments
-
Цитата: 5.Подписан акт взаимозачета и сумма ,полученная как предоплата по договору № 107 была зачтена как постоплата по договору № 89.6.Акт взаиморачетов отражен корректировкой долга (62.02/62.01) 31.12.2021г.И получилось,что 62 счет закрылся. А вот сумма НДС по полученному авансу осталась по Дт сч. 76.АВ. (наша ошибка).А теперь уже 1 кв.2022г., как я понимаю, нужно сдавать уточненку за 4 кв.2021г. и аннулировать сч.ф. на полученный аванс по договору № 107.Понимаю,что так надо. Но может быть, можно все-таки, как-то учесть это аннулирование в 1 кв.2022г.? И как все это правильно отразить в бухг. программе.Добрый день
Почему речь про аннулирование.В момент проведения зачета вам нужно было просто принять НДС к вычету (ст.171,172).Тут нужна корректировка за 4 кв.2021,переносить вычет нельзя. -
юлия79, Спасибо, что откликнулись.Согласна, аннулирование не главное. Конечно,же акт взаимозачета имеет первичное действие. Главное,что все-таки,как я и думала,надо сдавать уточненку за 4 кв.2021. Спасибо Вам, что были со мной на связи. Всего Вам доброго.
