Расчет налога на прибыль
Здравствуйте.
Помогите пожалуйста рассчитать налог на прибыль.
Мы занимаемся производством и продажей пиломатериалов. Во втором квартале отчетного года продали пиломатериалов на общую сумму 354 000 руб. (в том числе НДС), из них: российским покупателям - на общую сумму 236 000 руб. (в том числе НДС); белорусским покупателям - на общую сумму 118 000 руб. (в том числе НДС).
Кроме того, в этом же периоде приобрели товары для перепродажи на общую сумму 118 000 руб. (в том числе НДС), из них: у российских поставщиков - на общую сумму 94 400 руб. (в том числе НДС); у белорусских поставщиков - на общую сумму 23 600 руб. (в том числе НДС). В июле товары были оплачены.
Определить сумму налога на прибыль к уплате в бюджет за 2 квартал. Заранее большое спасибо, буду очень благодарна. Помогите.
Помогите пожалуйста рассчитать налог на прибыль.
Мы занимаемся производством и продажей пиломатериалов. Во втором квартале отчетного года продали пиломатериалов на общую сумму 354 000 руб. (в том числе НДС), из них: российским покупателям - на общую сумму 236 000 руб. (в том числе НДС); белорусским покупателям - на общую сумму 118 000 руб. (в том числе НДС).
Кроме того, в этом же периоде приобрели товары для перепродажи на общую сумму 118 000 руб. (в том числе НДС), из них: у российских поставщиков - на общую сумму 94 400 руб. (в том числе НДС); у белорусских поставщиков - на общую сумму 23 600 руб. (в том числе НДС). В июле товары были оплачены.
Определить сумму налога на прибыль к уплате в бюджет за 2 квартал. Заранее большое спасибо, буду очень благодарна. Помогите.
Comments
-
Это студенческая задача.Предложите свой вариант расчета,а мы проверим.Таковы правила форума.
-
Добрый день. Вопрос перемещен. Пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Для студентов у нас есть специальный раздел - туда тему и переношу. Но помните, что, по правилам нашего форума, Вам будут отвечать только в том случае, если Вы предложите своё решение задачи. Читайте, пожалуйста, правила форума.
-
Цитата: Это студенческая задача.Предложите свой вариант расчета,а мы проверим.Таковы правила форума.
здравствуйте.
236000-(236000*18%)=193520 рублей
118000 сумму беру полностью в прибыль, т.к. они не являются плательщиками ндс
прибыль=193520+118000=311520руб
в расходах мы учитываем только ндс к уплате за 2 квартал, т.к. мы еще не оплатили за товар.
94440*18%=16992руб
в белорусских товарах ндс нет
налоговая база=311520-16992=294528рублей
294528*18%=53015,04 руб в федеральный бюджет
294528*2%=5890,56 руб в региональный бюджет
Правильно или нет?
